Тема 4. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

5. Процедура предоставления кредита

Кредитный процесс включает:

1. Формирование портфеля кредитных заявок на основе заявлений предприятий.

2. Рассмотрение заявки и проведение переговоров с будущим заемщиком. В ходе переговоров кредитный инспектор получает сведения о клиенте и его компании, задает вопросы по поводу просьбы о кредите, вопросы, связанные с погашением кредита и обеспечением займа, а также вопросы о связях клиента с другими банками.

3. Оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды.

4. Принятие решения о целесообразности выдачи кредита и форме его предоставления (структурирование ссуды). Определяются основные параметры ссуды – вид кредита, сумма, срок, обеспечение, процентная ставка, схема погашения и прочие условия.

5. Заключение кредитного договора и формирование кредитного дела заемщика.

6. Предоставление ссуд.

7. Контроль над выполнением условий договора и погашения кредита (кредитный маркетинг).

8. Возврат кредита (обратный приток денежных средств в банки и уплата процентов) и закрытие кредитного дела.

Для учета предоставленного кредита заемщику открывается ссудный счет, а в некоторых КБ используется контокоррентный счет. Контокоррентный счет – единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентами. Здесь отражаются ссуда банка и все платежи со счета с одной стороны, а с другой – средства, поступающие в банк в качестве вкладов, возврата ссуд. Данный счет представляет собой сочетание ссудного счета с текущим.

Открытие ссудных счетов клиентам производится при предоставлении пакета документов:

- Заявление;

- Учредительные документы (устав, учредительный договор);

- Свидетельство о государственной регистрации;

- Свидетельство о постановке на налоговый учет;

- Лицензия или разрешение на коммерческую деятельность;

- Карточка с образцами подписей должностных лиц, ведущих денежные операции, оттиском печати, заверенная нотариально.

Практика показывает, что в большинстве банков создаются кредитные комитеты, главная задача которых – предварительная экспертиза заявлений клиентов на открытие ссудных счетов и получение ссуд. Без заключений этих комитетов кредитные отделы не принимают к рассмотрению ходатайства клиентов на предоставление ссуд.

Предоставление каждой ссуды оформляется пакетом стандартных документов, характеризующих цель, размер и сроки кредита, а также кредитоспособность клиента:

¨ заявление (указывается наименование заемщика, номер его расчетного счета, сумму, сроки и цель кредита);

¨ кредитный договор;

¨ срочное обязательство на погашение ссуды; срочное обязательство на уплату процентов;

¨ бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках с отметкой ИФНС (за 3 года). В международной практике используются финансовые отчеты, заверенные аудиторской фирмой;

¨ технико-экономическое обоснование ссуды или бизнес-план;

¨ договор залога имущества; банковская гарантия или договор поручительства третьего лица;

¨ бухгалтерский баланс гаранта;

¨ отчет о состоянии имущества предприятия.

При рассмотрении заявлений на получение кредитов (ссуд), коммерческие банки устанавливают способность предприятий и отдельных граждан эффективно использовать и своевременно возвращать полученные средства.

Предварительный анализ потенциальной возможности возврата банковских ссуд основывается на изучении личных качеств первых лиц, а также ликвидности и платежеспособности предприятий, т.е. в основе анализа возвратности ссуд лежат психологические и экономические факторы.

Личные качества руководителя:

Порядочность (многолетние традиции предприятия и авторитет руководителя на рынках, т.е. клиент сделает всё, чтобы вернуть долги).

Возраст (молодым предпринимателям, не имеющим достаточного опыта в сфере бизнеса, – ссуды при страховке активов или под гарантии третьего лица, бизнесменам преклонного возраста – при наличии правопреемника, способного принять ответственность за погашение долгов.)

Состояние здоровья – при необходимости требовать медицинскую справку от клиента или использовать доверительную информацию авторитетных лиц и других клиентов банка.

Наличие правопреемника устанавливается с помощью соответствующих юридических документов, заверенных нотариальными органами (завещания, доверенности на ведение коммерческих дел)

Профессиональная подготовленность – образование клиента, стаж работы, организационные способности, знание своего бизнеса и т.д.

Кредитоспособность – способность мобилизовать необходимую сумму денежных средств для погашения долгов, включая задолженность по предоставленным ссудам. Платежеспособность – способность предприятия оплатить все долговые претензии по обязательствам коммерческой деятельности.

Материал предоставлен сайтом AUP.Ru (Электронная библиотека экономической и деловой литературы)